１．会計モジュールの導入目的
◆ 経理業務の省力化
・業務システム（製造、販売、購買、在庫）の自動仕訳
◆ 業務の見直し
・伝票の起票、承認のプロセス
◆ 生産、販売、購買管理との統合
・ありがちな問題点
－仕訳発生元の詳細情報を把握できない
・解決パターン
－ＥＲＰ標準機能で、仕訳発生元の製造手配、
受発注情報などを把握できる
◆ 決算期間の短縮
・月次決算早期化
◆ 管理会計機能の充実
・不採算案件の早期発見
・収益管理の精度向上
◆ 連結（グループ）経営管理のための基本的インフラ整備
・ありがちな問題点
－グループ会社間取引にズレあり
・解決パターン
－ＥＲＰの会社間取引の機能を使用する
－各社で同一ＥＲＰを使用して、連結会計用のデータを作成
◆ 多通貨対応
・ありがちな問題点
－現システムでは外貨建て管理が出来ない
・解決パターン
－ＥＲＰの外貨建て残高管理機能を使用
２．会計モジュール導入時の検討事項
◆ 基本項目の設定
・組織
・会計期間
・勘定科目
・伝票番号
・消費税
◆ 会計伝票の起票・承認のルール・手順
・（例）部門で伝票起票→経理部で承認・転記
◆ 会計伝票入力時におけるデータのチェック
◆ 勘定科目コードの見直し
・（要件例）グループ経営管理の観点からの見直し
◆ 仕訳伝票登録の省力化
・Ｅｘｃｅｌからの仕訳入力
・どのパッケージにも以下のような機能あり
- 仕訳辞書機能
- 繰返仕訳機能
◆ 旅費・経費関連（仮払金など）
・（経理部以外の）各部門の社員が使用
→ ユーザインターフェースが問題になる
→ ＥＲＰとは別のシステムを使うケースも多い
◆ 消込管理
・売掛金、買掛金以外の勘定科目（仮払金、立替金など）の消し込み管理
◆ 債務関連
-（買掛金以外の）債務の計上（未払金など）
- 支払関連 -
・支払方法、支払条件の設定
・支払保留の運用
・銀行手数料の設定
・支払承認（承認用のリストなど）
・支払処理の拠点（本社一括、各支店・事業所など）
・支払データ
- 全銀ＦＢデータの作成
- 海外送金用のフォーマットなどはアドオンが必要
・支払通知書（フォーマットなど）
- 手形関連 -
・手形支払（支払手形）
・半金半手（支払条件）
・手形の（最適）分割
⇒ＥＲＰ標準機能ではムリのはず
- 外貨関連 -
・外貨支払
◆ 債権関連
・（売掛金以外の）債権の計上（未収入金など）
・請求書発行、債権計上
・売掛金の消し込み（入金消し込み）
→ 作業省力化のためＥＲＰ標準機能ではなく、アドオンのケースも
・受取手形関連
・与信管理関連
◆ 売掛金・買掛金の相殺
◆ 原価計算方法の見直し
・標準原価計算の採用
⇒原価差異の配賦（to 売上原価, 在庫）
◆ 固定資産
・固定資産の取得、マスター登録
- 資産番号、現物管理用の項目
- 減価償却用の項目
会計用、法人税用、償却資産税用
- 償却資産税用の市町村登録
・除売却（部分除売却 ＝ 一部除売却）
・振替（場所や管理部門の移動）
・減価償却
- シミュレーション機能など
◆ 管理会計
・組織コードの定義
管理会計用の組織単位
・管理会計用の勘定科目
・付替、配賦の方法
・配賦基準
◆ 出力帳票
・総勘定元帳、得意先・仕入先元帳など
・未転記仕訳一覧表
・仕訳日記帳
・仕訳明細表
・現預金出納帳
・売掛金・買掛金残高確認書
・ＢＳ．ＢＬ
・キャッシュフロー計算書
・固定資産台帳
・償却資産申告書、法人税確定申告書（別表１６）
・資金繰り表
※ 電子帳簿保存法への対応
◆ インターフェース関連
・給与計算システム
・旅費・経費精算システム
・固定資産システム（もちろんＥＲＰの機能を使うケースも多い）
◆ データ移行（再編、名寄せを含む）
・勘定科目マスター
・得意先マスター
・仕入先マスター
・銀行マスター
・組織マスター
・固定資産マスター
・勘定残高
◆ 運用
・勘定科目マスターの運用
- 勘定科目の新規登録・変更・削除（廃止）
・得意先マスター、仕入先マスターの運用
※ 一見の得意先、仕入先の使用も
・銀行マスタの更新
・外貨レートの更新
・組織マスターの更新（組織変更対応）
・伝票修正のルール
・会計期間の運用
・決算手順（残高繰越など）